ابتدا باید بدانیم که چه چیزی حسابداری را از امور مالی متمایز می‌کند. «میهیر دسای»، استاد مدرسه کسب و کار هاروارد می‌‌‌گوید: «حسابداری تصویری لحظه‌‌‌ای از وضعیت امروز سازمان ارائه می‌کند، در حالی که امور مالی بر این باور است که ارزش به طور کامل از آینده حاصل می‌شود. در واقع، امور مالی با در نظر گرفتن همه جریان‌‌‌های نقدی آتی درباره ارزش‌‌‌های امروز قضاوت می‌کند. به عبارت دیگر، امور مالی ذاتا پیش‌‌‌نگر بوده و تمایلی به پرداختن به گذشته ندارد. تجهیز شدن به ذهنیت مالی به عنوان یک مدیر به شما کمک می‌کند که به مهارت‌‌‌های تیم‌‌‌تان و محصولی که شرکت ارائه می‌کند، به عنوان دارایی‌‌‌های بالقوه نگاه کنید. حسابداری و امور مالی هر دو برای کار شرکت ضروری‌‌‌اند، اما ذهنیت امور مالی پیش‌‌‌نگر به شما در هدایت تیم‌‌‌تان کمک شایانی می‌کند.

۲- مفاهیم و واژه‌‌‌های رایج امور مالی را یاد بگیرید

حتی اگر مدیر مالی هم نباشید خوب است قادر به شرکت در بحث‌‌‌های امور مالی باشید و بتوانید صورت‌های مالی شرکت‌‌‌تان را خوانده و از آن سر دربیاورید. اما برای انجام این کار لازم است با واژه‌‌‌های عمومی و رایج امور مالی آشنا شوید. مثلا باید بدانید که واژه «دارایی» به مواردی اطلاق می‌شود که شرکت شما مالک آن است و در آینده ایجاد منفعت می‌کنند و به دو دسته دارایی جاری (ایجاد‌کننده منفعت در عرض یک سال) و دارایی ثابت (ایجاد‌کننده منفعت در بلندمدت) تقسیم می‌‌‌شوند. یا مثلا تعاریف بدهی، درآمد، هزینه، حقوق صاحبان سهام و... را نیز باید بیاموزید. همچنین لازم است با استانداردهای حسابداری ملی و حتی بین‌المللی که شرکت‌ها موظف به انطباق امور حسابداری و مالی خود با آنها هستند آشنا شوید. درک واژه‌‌‌ها و استانداردهای مالی به شما دیدگاه روشنی می‌دهد که به مدد آن درمی‌‌‌یابید هر اقدام شما و تیم‌‌‌تان روی صورت‌های مالی شرکت و سلامت مالی آن چه اثری می‌‌‌گذارد.

۳- با «ترازنامه» آشنا شوید

ترازنامه سندی است که در آن به دارایی‌‌‌ها، بدهی‌‌‌ها و حقوق صاحبان سهام پرداخته شده است و ساده‌‌‌ترین شکل ترازنامه بر اساس معادله حسابداری (دارایی= بدهی‌‌‌ها حقوق صاحبان سهام) تنظیم می‌شود. نکته مهم در درک ترازنامه آن است که این سند همان‌‌‌گونه که از نامش پیداست باید همواره تراز باشد، در غیر‌این‌صورت احتمالا خطایی در داده‌‌‌ها وجود دارد.