به گزارش "گسترش تولید و تجارت" به تازگی هیات عامل بانک مرکزی با صدور مصوبه ای راهکارهای  تفکیک حساب تجاری و غیرتجاری برای مبارزه با پول‌شویی، شناسایی فراریان مالیاتی و وصول عادلانه مالیات را ابلاغ کرد. (اینجا بخوانید) و (اینجا بخوانید)

مزیت حساب تجاری چیست؟

دارندگان حساب تجاری از تسهیلات ویژه‌ای از جمله افزایش سقف برداشت غیر‌حضوری روزانه تا ۵۰۰ میلیون تومان و ماهانه تا ۳ میلیارد تومان برخوردارمی‌شوند و از آنجایی که ابزار چک در کسب و کار‌های اشخاص کاربرد زیادی دارد، حد نصاب بازگشت چک‌های قبلی یا ثبت صدور و تایید چک‌ها در سامانه صیاد برای صدور و اعطای دسته چک جدید که برای عموم مردم ۸۰ درصد در نظر گرفته شده است؛ برای صاحبان حساب‌های تجاری به ۶۰ درصد کاهش می‌یابد.

همچنین در رابطه با صدور انواع ضمانت‌نامه، حواله‌ها و وصول بروات مشمول اعمال تخفیف حداکثر تا ۴۰ درصدی در کارمزد خدمات بانکی خواهند شد.

علاوه بر این، اشخاص دارای حساب تجاری از اولویت ضمانت به عنوان یکی از وثایق قابل قبول برای تسهیلات خرد برخوردار هستند. همچنین برای مشتریان حساب تجاری محدودیتی در تعداد مجاز افتتاح و نگهداری حساب سپرده اشخاص حقیقی وجود ندارد.

 در کنار این موارد که همگی از مشوق‌های بانکی برای صاحبان حساب‌های تجاری بودند، با تفکیک حساب تجاری دولت می‌تواند در آینده برای دارندگان حساب تجاری به طور خاص تسهیلات ویژه‌ای را از جمله وام بانکی، تخفیفات کارمزدی و دیگر موارد را در نظر بگیرد.

تفکیک حساب تجاری و غیرتجاری برای دولت مزایای بسیاری از جمله جلوگیری از فرار مالیاتی، شفافیت مالی و در دسترس بودن اطلاعات حساب‌های تجاری و فراهم کردن امکان مدیریت حساب‌های تجاری توسط بانک مرکزی را دارد.

نحوه اعلام و ثبت حساب تجاری

ابوذر سروش؛ معاون نظارت بانک مرکزی در رابطه با نحوه اعلام و ثبت حساب تجاری گفت: در روش نخست، اشخاص می‌توانند با مراجعه به درگاه‌ سازمان امور مالیاتی کشور، شماره حساب یا حساب‌های تجاری خود را اعلام کنند. معمولاً سازمان امور مالیاتی کشور زمان تکمیل اظهارنامه‌های مالیاتی شماره حساب‌های تجاری صاحبان کسب و کار را از آن‌ها استعلام می‌کند، بنابراین افراد می‌توانند از همان درگاه، شماره حساب‌های تجاری خود را اظهار کنند. پس از اظهار مودیان، سازمان امور مالیاتی کشور صحت اطلاعات حساب و تعلق آن به مودی را از سامانه سیاح بانک مرکزی استعلام می‌کند و در صورت تایید، مراتب را به صورت سیستمی به بانک مرکزی اعلام می‌کند. بانک مرکزی نیز شماره حساب دریافتی را به صورت سیستمی به بانک عامل برای تغییر وضعیت به حساب تجاری، اعلام می‌کند؛ بنابراین همه حساب‌های اعلامی از سوی سازمان امور مالیاتی کشور تجاری می‌شوند. البته به استثنای حساب‌های اشخاص خارجی دارای کسب و کار که مجوز کار یا سرمایه‌گذاری در کشور را از مراجع ذی‌صلاح دریافت کرده باشند.

سروش افزود: در روش دوم، افراد می‌توانند به بانک‌های عامل مراجعه و اطلاعات حساب‌های خود نزد آن‌ها را که می‌خواهند به حساب تجاری تبدیل شود اعلام کنند. در این حالت صاحبان کسب و کار باید شماره پرونده مالیاتی خود را نیز به متصدیان بانکی اعلام کنند. بانک عامل پس از ارسال سیستمی اطلاعات به سازمان امور مالیاتی از مسیری که بانک مرکزی تدارک دیده است و دریافت تاییدیه از آن سازمان، می‌تواند حساب معرفی شده را تجاری کند.

جریمه کتمان حساب تجاری

افرادی که حساب تجاری خود را اعلام نکنند و یا تراکنش‌های تجاری خودشان را در حساب‌های غیر‌تجاری انجام دهند در صورت شناسایی از سوی سازمان امور مالیاتی مشمول جریمه مالیاتی ۱۰ درصدی و محرومیت از معافیت‌ها و مشوق‌های مالیاتی می‌شوند؛ البته افرادی که کار تجاری انجام نمی‌دهند و به اشتباه جزو حساب‌های تجاری شناسایی شوند هم می‌توانند مدارک مربوطه را به سازمان مالیاتی ارائه و مساله را حل کنند.